Bitcoin & Crypto Taxes In US: Quando vendere e quando a Hodl

Con il 2021 in vista, bitcoin (BTC) e altri investitori criptati negli Stati Uniti si trovano di fronte a un bivio.

Possono incassare i guadagni che il 2020 ha portato a termine e togliere i profitti dal tavolo o continuare ad accumulare fino al nuovo anno o più a lungo. Qualunque sia il modo in cui decideranno di andare, determinerà quando e quanto dovranno sborsare allo Zio Sam il giorno delle tasse.

Questo era allora, questo è adesso

Sharon Yip, commercialista pubblico certificato (CPA), un consulente fiscale di crittografia che lavora a stretto contatto con la società di software di crittografia fiscale CoinTracking, ha parlato con Bitcoin Rush sulle dinamiche fiscali per gli investitori di crittografia. Yip, la cui pratica è dedicata ad aiutare gli investitori di cryptoasset e le società di blocco che si occupano di cripto-fiscalità, ha spiegato come nel 2018, molte persone non erano disposte a pagare le tasse relative alla cripto-fiscalità.

Molti investitori hanno perso denaro mentre i loro portafogli crollavano di valore. E quando è arrivato il momento di pagare le tasse, ha detto, non avevano i soldi per coprire il conto. Quindi o hanno evitato intenzionalmente di segnalare le loro transazioni criptate o semplicemente non sapevano come farlo.

Ora molti di questi investitori sono in difficoltà dopo aver ricevuto gli avvisi dell’Internal Revenue Service (IRS) degli Stati Uniti relativi al 2018. Questo sforzo è stato il risultato di scambi crittografici statunitensi come Coinbase che ha emesso moduli 1099-K per alcuni clienti, che hanno permesso all’agenzia delle entrate di abbinare i moduli con le persone fisiche che non hanno denunciato le loro tasse. Gli investitori i cui pagamenti criptati superano i 20.000 USD o che hanno completato più di 200 transazioni sono i destinatari di un 1099-K.

„Questo è molto grave. Sulla base delle persone che hanno ricevuto la notifica fiscale e ci hanno contattato per chiedere aiuto, abbiamo visto una serie di accertamenti fiscali che vanno da 45.000 USD a 1,5 milioni di dollari sulla base dei proventi delle vendite una volta che si aggiungono le penali e gli interessi“, ha detto Yip, aggiungendo che ogni volta che si effettua un’operazione di compravendita, si sommano. „È come una palla di neve che continua a rotolare più grande“.

Evento tassabile

L’IRS classifica i criptoassets come proprietà. Il consiglio di Yip agli investitori che cercano di ottenere un profitto in questo mercato toro è di avere un’idea chiara dei guadagni e delle perdite e di non fare supposizioni. CoinTracking consiglia ai clienti di fare proiezioni fiscali per valutare quanto potrebbero essere in debito. Anche se si ha un lavoro a tempo pieno con un W2 e si negozia solo di nascosto, potrebbe non essere sufficiente a coprire le tasse per i guadagni in conto capitale. Di conseguenza, potreste ritrovarvi con un grosso saldo dovuto, che potrebbe far scattare delle penalità per il mancato pagamento.

Innanzitutto, ha spiegato Yip, gli investitori dovrebbero sapere che ogni transazione criptata è un evento imponibile. L’unico momento in cui non è imponibile è se si acquista un crypto con soldi fiat, che è simile all’acquisto di azioni. Ma se si acquista un crypto con un altro crypto, è un evento imponibile.

„È una transazione in due fasi. Per esempio, se stai usando BTC per comprare EOS, sei trattato come se stessi vendendo BTC per USD e poi usi il USD per comprare la seconda moneta, EOS. Questa situazione riconoscerà un guadagno o una perdita fiscale“, ha spiegato Yip.

„Le persone non sono preparate e non hanno idea di come gestire questa situazione. Sia che si intascino i profitti o che investano in altre monete che potrebbero aumentare, la gente deve essere davvero preparata alle conseguenze fiscali. Sono scioccato da come la gente pensi che finché non incassa, non deve pagare le tasse“.

Lei dà lo scenario di un investitore che acquista BTC a 5.000 dollari. Ora che è scambiata a 23.000 dollari, potrebbero venderla e usare il ricavato per comprare un’altra moneta. Anche se non hanno rimesso in tasca un soldo in contanti, è un evento imponibile.

„Dal punto di vista dell’IRS, è lo stesso sia che tu abbia venduto a 23.000 USD e abbia intascato il denaro o che ti sia girato e abbia comprato un’altra moneta. La scelta è vostra“, ha detto Yip.

È convinzione comune che la maggior parte degli investitori cripto non abbia riportato le proprie transazioni cripto nelle dichiarazioni dei redditi e, come ha notato Yip, il governo ha bisogno del denaro ora più che mai con tutti gli stimoli che sta dando via.

„Questa è un’area in cui possono andare a caccia di persone e recuperare i loro soldi“, ha detto.

Quando vendere

Quindi, quando la posta in gioco è alta e ogni transazione di criptoasset è un evento imponibile, quando si vende? Secondo Yip, dipende dai vostri obiettivi. Ha senso vendere in diversi scenari.

In primo luogo, anche con i guadagni di bitcoin, ci potrebbero essere alcune monete nel vostro portafoglio che si sono rivelate essere duds. Sono solo seduti lì con una perdita non realizzata. Se decidete di non volere la moneta, prendete la perdita e uscite dalla moneta in modo da poter realizzare la perdita e utilizzarla per compensare altri guadagni in conto capitale.

In un secondo scenario, ha senso vendere se si ha bisogno di denaro. Gli investitori potrebbero trovarsi in una situazione in cui hanno troppo denaro legato al mercato e non ne rimane più per vivere o pagare le tasse. Vendere per ottenere il denaro contante ha senso in questo caso, ha detto Yip.